In deze paragraaf wordt nader ingegaan op de impact die corona heeft gehad op de financiën binnen de jaarrekening. Er wordt een samenvatting gegeven van de effecten op de baten en lasten per programma en overige onderdelen zoals de paragrafen, balans, de incidentele baten en lasten, begrotingsrechtmatigheid en dergelijke.
Achtereenvolgens wordt ingegaan op:
- Het financieel zichtbare effect van corona;
- De niet financieel zichtbare effecten corona;
- Overzicht van alle ontvangen compensatieregelingen van het rijk;
- Overzicht van alle genomen besluiten (raad en college) inzake corona
1. Het financieel zichtbare effect van corona
In totaal heeft de gemeente € 2.828.000 aan direct gerelateerde kosten (saldo van baten en lasten) verwerkt. Hier stond een bedrag van € 4.207.000 tegenover vanuit bijdragen van het rijk die zijn ontvangen via de algemene uitkering. Per saldo levert dit voor het jaar 2021 een overschot op van € 1.379.000, waarvan € 386.000 via de decembercirculaire is binnengekomen en zal worden besteed in 2022.
(Bedragen x € 1.000) | |||
|---|---|---|---|
Samengevat: | 2020 | 2021 | Cumulatief |
Ontvangen rijksbijdragen | 9.914 | 4.207 | 14.121 |
gemaakte meerkosten / lagere baten | |||
Mutatie 1e TW | 183 | ||
Mutatie bestuursrapportage | 869 | ||
Mutatie 2e TW | 2.169 | ||
Mutatie bij jaarrekening | -392 | ||
Totaal directe coronakosten | 10.772 | 2.828 | 13.600 |
saldo reserve corona | -858 | 1.379 | |
resultaatbestemming (dec circ) | -102 | 102 | |
saldo reserve corona na bestemming | -960 | 1.481 | 521 |
resultaatbestemming reserve corona | |||
Mutatie bij jaarrekening | 392 | ||
decembercirculaire | 386 | ||
voorgestelde storting in reserve corona | 778 | ||
Specifieke uitkeringen | |||
voor de specifieke uitkering wordt verwezen naar tabel 3.2 hieronder en naar paragraaf 3.9 (SISA) | |||
Onderstaand een uitwerking van de Corona-effecten: | ||||||
(Bedragen x € 1.000 ) | ||||||
Programma | Thema | Onderwerp / toelichting | Effect bij 1e technische wijziging | Effect bij Bestuurs rapportage | Effect bij 2e technische wijziging | Stand jaarrekening |
|---|---|---|---|---|---|---|
Bestuur en Dienstverlening | Bestuur | Tweede kamerverkiezingen 2021 | 158 | 158 | ||
Bestuur en Dienstverlening | Bestuur | Livestreaming | 45 | 45 | ||
Bestuur en Dienstverlening | Klantcontacten en voorlichting | Hogere kosten communicatie en gemeentepagina (corona) | 37 | 37 | ||
Bestuur en Dienstverlening | Burgerzaken | Lagere opbrengsten burgerzaken | 64 | |||
Leefomgeving en veiligheid | Verkeersmaatregelen | kosten wegafzetting afvalverwerkstation | 25 | 25 | ||
Leefomgeving en veiligheid | Verkeersmaatregelen | inzet verkeersregelaars afvalverwerkings- station | 45 | 29 | ||
Leefomgeving en veiligheid | Parkeren | lagere inkomsten parkeren | 250 | 620 | 1.454 | |
Leefomgeving en veiligheid | Vergunningverlening | Lagere legesopbrengsten | 18 | |||
Leefomgeving en veiligheid | Grondzaken | Lagere inkomsten commerciële verhuur | 32 | |||
Vrije tijd | Cultuur educatie | Huurderving en extra exploitatiebijdragen (De Kom) | 132 | |||
Vrije tijd | Cultuur educatie | subsidie de Partner | 39 | 39 | ||
Vrije tijd | Exploitatiebijdrage vanwege corona | 27 | ||||
Vrije tijd | Stichtse Groenlanden | Coronabijdrage Stichtse Groenlanden | 20 | 20 | ||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | WMO vervoer, ondersteuning jeugd en subsidie bouwgein | 246 | ||||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | Leerlingenvervoer | meerkosten leerlingenvervoer | 50 | 87 | ||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten | TONK | 818 | 132 | ||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | WIL | Begrotingswijziging 2021 WIL | 96 | 96 | ||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | Heroriëntatie zelfstandigen (DU) (Corona) | 18 | 18 | |||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | Subsidie bouwgein (corona) | 10 | ||||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | Ondersteuning jeugd (corona) | 92 | ||||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | Jeugd aan Zet (DU) (Corona) | 10 | 10 | |||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | Wmo vervoer (corona) | 0 | ||||
Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming | Welzijn en deelname | Lagere baten Luifelstede | 41 | |||
Bedrijfsvoering | Huurderving gemeentelijk vastgoed | 237 | 53 | 64 | ||
Bedrijfsvoering | vastgoed | bijdrage regeling tvs sport en uitgaven ventilatsiesysteem | 38 | 36 | ||
Bedrijfsvoering | vastgoed | Huurderving sportaccommodaties en vergoeding corona-effecten | 27 | |||
Bedrijfsvoering | vastgoed | Hogere kosten stadshuis | 40 | |||
Bedrijfsvoering | Incidenteel budget voor meerkosten Tweede Kamerverkiezingen | 25 | 25 | |||
Algemene Dekkings- middelen | Parkeerbelasting | lagere inkomsten straatparkeren | 380 | 34 | ||
Algemene Dekkings- middelen | Parkeerbelasting | Lagere opbrengst precariorechten (corona) | 25 | |||
Algemene Dekkings- middelen | Algemene uitkering | Rechtstreeks verwerkte bijdragen AU | ||||
Kleine mutaties | Coronaherstelplan (11) | 11 | 11 | |||
Totaal | 183 | 869 | 2.169 | 2.828 | ||
Cumulatief | 183 | 1.052 | 3.221 | 2.828 | ||
2. De niet financieel zichtbare effecten corona
In bovenstaand overzicht zijn de gemaakte ambtelijke uren vanwege corona niet meegenomen voor zover dit niet leidde tot directe extra lasten (bijvoorbeeld: externe inhuur, uitbetaalde overuren etc.).
In de praktijk zijn er het afgelopen jaar op veel plekken binnen de organisatie extra uren gemaakt in het kader van corona. Denk aan het corona-proof maken van gemeentelijke huisvesting, balies en als meest opvallende de extra inzet van Stadstoezicht. Voor een aantal van deze gemaakte kosten heeft het rijk een specifieke uitkering beschikbaar gesteld.
3. Overzicht van alle ontvangen compensatieregelingen van het rijk
3.1 Compensatie via de algemene uitkering.
Onderstaand het overzicht van de steunmaatregelen die zijn ontvangen via de algemene uitkering:
Algemene uitkering | Bedragen |
|---|---|
x € 1.000 | |
Eerste technische wijziging: | |
Aanvullend pakket re-integratie | 226 |
Impuls re-integratie | 121 |
Bijzondere bijstand | 34 |
Cultuurmiddelen | 549 |
Tweede kamerverkiezingen | 82 |
Gemeentelijk schuldenbeleid | 97 |
Bestuursrapportage: | |
Heroriëntatie zelfstandigen | 18 |
Jeugd aan Zet (DU) | 10 |
Tweede technische wijziging: | |
Extra begeleiding kwetsbare groepen | 140 |
Bestrijden eenzaamheid ouderen | 138 |
Afvalverwerking | 101 |
Voorschoolse voorziening peuters | 15 |
Perspectief Jeugd en Jongeren | 70 |
Jongerenwerk Jeugd | 50 |
Mentale ondersteuning jeugd | 42 |
Activiteiten en ontmoetingen jeugd | 29 |
Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) | 817 |
Buurt- en dorpshuizen | 36 |
Lokale cultuur | 170 |
Inkomstenderving gemeenten 2020 | 1.076 |
Decembercirculaire (jaarrekening): | |
Continuïteit van zorg: meerkosten jeugd | 96 |
Continuïteit van zorg: meerkosten wmo | 77 |
Lokaal cultuuraanbod (covid-19) | 143 |
Participatie (meerkosten WSW) | 70 |
Subtotaal: | 4.207 |
3.2 Compensatie via specifieke uitkeringen
Onderstaand het overzicht van de steunmaatregelen die zijn ontvangen via specifieke uitkeringen, waarover we verantwoording afleggen in deze jaarrekening. Zie ook de SISA bijlage in par 3.9.
Specifieke uitkering | subsidiebedrag |
|---|---|
tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving | 2.629 |
incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen | 26.000 |
specifieke uitkering ventilatie in scholen (suvis 2021) | 849.843 |
middelen inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen | 1.288.559 |
TOZO | 1.951.220 |
specifieke uitkering sport | 729.899 |
specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden 2020 | 919.369 |
specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden 2021 | 568.100 |
4. Overzicht van alle genomen besluiten (raad en college) inzake corona
datum | besluiten college |
|---|---|
21-12-2021 | de huren voor het commerciële vastgoed op te schorten voor de periode dat de aangescherpte maatregelen gelden |
30-11-2021 | Stichting Museumwerf Vreeswijk vanwege coronaschade in 2021 incidenteel een subsidie te verlenen van € 26.925 om haar exploitatietekort 2021 te dekken |
27-7-2021 | De tijdelijke beleidsregels Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten 2 (hierna: TONK 2) vast te stellen. |
6-7-2021 | Stichting De Partner in 2021 een aanvullende subsidie te verlenen van € 38.957,00 om de continuïteit van het aanbod van culturele activiteiten te borgen. |
29-6-2021 | De Stichting Stadskraan in 2021 een incidentele subsidie te verlenen van € 20.000,00 om de continuïteit van de Ambachtsschool Vreeswijk te borgen. |
1-6-2021 | De huur van de horeca en commerciële units die de gemeente verhuurt en de verhuur in de Galecopperzoom van januari tot en met april 2021 25% kwijt te schelden. |
13-4-2021 | Stichting De Partner in 2021 incidenteel een subsidie te verlenen van € 16.752 om de vaste lasten in het eerste halfjaar van 2021 te dekken ter compensatie van gederfde inkomsten als gevolg van de coronacrisis. |
30-3-2021 | De tijdelijke beleidsregels Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (hierna: TONK) vast te stellen |
26-1-2021 | De tijdelijke wijziging van het horeca-exploitatiebeleid te verlengen, waarmee de eerder gehanteerde aanpak voor terrasuitbreiding (vanwege corona) wordt doorgezet tot het moment dat de 1,5 meter maatregel van overheidswege komt te vervallen. |
19-1-2021 | Bij de vaste verhuur van gemeentelijke sportaccommodaties voor buitensport 70% van de huur kwijt te schelden over de periode vanaf 14 oktober 2020 zolang de beperking voor buitensport accommodaties geldt. |
Daarnaast heeft het college op reguliere basis via corona updates de raad geïnformeerd over de impact van corona op de stad. Tevens zijn de GGD rapportages met de raad gedeeld.