Een overzicht van incidentele baten en lasten is een verplicht onderdeel van de toelichting op de jaarrekening. Het gaat hierbij om baten of lasten die vallen buiten de structurele/reguliere activiteiten van de gemeente en die zich maximaal drie jaar achter elkaar voordoen.
Hieronder vermelden wij de incidentele baten en lasten die zich in 2021 hebben voorgedaan voor bedragen groter dan € 25.000. Voor een nadere toelichting op deze bedragen verwijzen wij u ook naar de betreffende programma’s en de paragraaf corona.
Op basis van bovenstaande posten ontstaat het volgende beeld, afgezet tegen het saldo van de jaarrekening 2021: | |
(Bedragen x € 1.000 ) | |
Structureel saldo jaarrekening 2021 | Bedrag |
|---|---|
Saldo baten en lasten rekening 2021 | 7.496 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 4.424 |
Saldo rekening na bestemming | 11.920 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | -10.542 |
Structureel saldo jaarrekening 2021 | 1.378 |
Het saldo van de incidentele lasten ten opzichte van de incidentele baten is lager dan het saldo van de jaarrekening als geheel. Dat betekent dat de jaarrekening 2021 structureel met een positief saldo sluit. De belangrijkste oorzaak hiervoor is het grote incidentele overschot bij het grondbedrijf. Dit wordt bij de resultaatbestemming verrekend met de reserve. Daarnaast waren de incidentele ontvangsten vanwege corona in 2021 hoger dan de lasten, doordat alsnog compensatie over nadelen in 2020 is ontvangen. Tot slot is er op een aantal terreinen door verschillende oorzaken sprake van incidentele onderuitputting.
Programma / product | Onderwerp | incidentele lasten | incidentele baten | Toelichting |
|---|---|---|---|---|
Programma Bestuur en Dienstverlening | ||||
Bestuur | Lagere uitkering voormalig bestuurders | -89 | Incidenteel voordeel als gevolg van lagere uitgaven t.b.v. voormalig bestuurders | |
Bestuur | Gedeeltelijke vrijval voorziening pensioenen oud-wethouders | -486 | Incidenteel voordeel als gevolg van herberekening noodzakelijke omvang voorzieningen pensioenen wethouders | |
Bestuur | Lagere kosten (ondersteuning) raad en rekenkamer | -37 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van corona | |
Bestuur | Incidenteel budget livestreaming (corona) | 45 | Incidenteel budget voor livestreaming raadsvergaderingen vanwege corona is conform begroting besteed | |
Verkiezingen | Incidenteel budget Tweede kamerverkiezingen 2021 (corona) | 158 | Incidenteel budget voor meerkosten Tweede Kamerverkiezingen vanwege corona is conform begroting besteed | |
Wijkgericht samenwerken | Laten en baten wijkgericht samenwerken | -31 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van corona | |
Burgerzaken | Lasten en baten burgerzaken | -64 | Incidenteel lagere opbrengsten als gevolg van corona | |
Klantcontacten en voorlichting | Hogere kosten personele inzet | 120 | Incidenteel nadeel als gevolg van foutieve raming in begroting | |
Klantcontacten en voorlichting | Hogere kosten communicatie en gemeentepagina (corona) | 37 | Incidentele meerkosten als gevolg van corona | |
Vergunning- verlening | Lagere legesopbrengsten | -18 | Incidenteel lagere opbrengsten als gevolg van corona | |
Programma Wonen en Economie | ||||
Grondzaken | Onderhanden werk grondexploitaties | 16.270 | 21.283 | Baten en lasten van grondexploitaties zijn voor de gemeente incidenteel |
Grondzaken | Lagere inkomsten commerciële verhuur | -32 | Incidenteel lagere opbrengsten als gevolg van corona | |
Milieu en klimaatadaptatie | Lagere kosten uitvoering routekaart | -145 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van uitstel van werkzaamheden | |
Milieu en klimaatadaptatie | Lagere kosten bodemonderzoeken | -27 | Incidenteel lagere lasten als gevolg lager aantal onderzoeken | |
Milieu en klimaatadaptatie | Hogere inkomsten energie | 115 | Incidenteel hogere baten als gevolg van verlenging bestedingsperiode subsidie | |
Milieu en klimaatadaptatie | Laten en baten handhaving bouwen en milieu | -37 | 113 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van minder incidenten. Incidenteel hogere baten als gevolg van meer handhaving op afval en dwangsommen. |
Milieu en klimaatadaptatie | Incidentele kosten klimaatadaptatie | 70 | Incidenteel budget voor 2021 conform begroting besteed | |
Natuur en dier | Hogere kosten personele inzet | 34 | Incidenteel hogere kosten voor projectleider en vervanging personeel | |
Ruimtelijke Ontwikkeling Wonen | Lasten en baten plantontwikkeling | 57 | 61 | Incidenteel hogere baten en lasten door een groter aantal initiatieven. Hierdoor meer kosten voor inhuur van capaciteit en hogere baten door meer kostenverhaal. |
Ruimtelijke Ontwikkeling Wonen | Lasten en baten WABO | -150 | 635 | Incidenteel hogere opbrengst vanwege groot aantal vergunningaanvragen |
Ruimtelijke Ontwikkeling Wonen | Lagere kosten ruimtelijke kwaliteit en woonbeleid | -100 | Incidenteel lagere lasten door minder subsidieaanvragen erfgoed en minder onderzoekskosten | |
Betere buurten | Lagere lasten Betere buurten | -184 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van vertraging in investeringen | |
Betere buurten | Lasten en baten Regiodeal | -143 | -143 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van vertraging in uitvoering. Daardoor ook lagere aanwending van ontvangen subsidie. |
Economie | Lagere kosten economisch beleid | -42 | Incidenteel lagere kosten met name bij binnenstadsmanagement als gevolg van corona | |
Programma Leefomgeving en Veiligheid | ||||
Begraafplaatsen | Lagere baten begraafplaats | -70 | Incidenteel lagere inkomsten begraafplaats in 2021 | |
Civieltechnische werken | Hogere kosten civieltechnische werken | 124 | Incidenteel hogere kosten voor inspecties, onderhoud en schades. | |
Civieltechnische werken | Hogere baten brugbediening | 31 | Incidenteel hogere inkomsten brugbediening in 2021 | |
Huisvuil | Lasten en baten afvalinzameling | -108 | 290 | Incidenteel lagere kosten met name door lagere bijdrage RMN. Incidenteel hogere inkomsten uit afvalstoffenheffing. |
Huisvuil | Begrote storting in voorziening afvalstoffen | Incidentele storting in de voorziening conform de gewijzigde begroting 2021. | ||
Huisvuil | Hogere storting in voorziening afvalstoffen | 398 | Incidentele storting in de voorziening als gevolg van het voordelig saldo op afvalstoffen in 2021. | |
Kabels en leidingen | Hogere inkomsten kabels en leidingen | 245 | Incidenteel hogere baten als gevolg van aanleg glasvezelnet | |
Openbaar groen | Laten en baten openbaar groen | 55 | Incidenteel hogere kosten vanwege uitbreiding bestek plantenbakken | |
Parkeren | Lagere kosten (straat)parkeren | -64 | Incidenteel lagere lasten voor met name straatparkeren | |
Parkeren | Lagere parkeeropbrengsten (corona) | -204 | Incidenteel lagere inkomsten uit garageparkeren als gevolg van corona bovenop het bedrag dat was geraamd tot en met de tweede technische wijziging | |
Parkeren | Lagere inkomsten parkeren (corona) | -1.000 | Incidenteel lagere inkomsten uit garageparkeren als gevolg van corona geraamd in tweede technische wijziging | |
Parkeren | Minder parkeerinkomsten (corona) | -250 | Incidenteel lagere inkomsten uit garageparkeren als gevolg van corona geraamd in bestuursrapportage | |
Riolering | Lagere kosten baggeren | -361 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van vertraging uitvoering werkzaamheden. | |
Riolering | Lagere kosten riolering | -107 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van vertraging uitvoering werkzaamheden en minder storingen | |
Riolering | Begrote storting in voorziening riolering | Incidentele storting in de voorziening conform de gewijzigde begroting 2021. | ||
Riolering | Hogere storting in voorziening riolering | 476 | Incidentele storting in de voorziening als gevolg van het voordelig saldo op de riolering in 2021. | |
Schoon | Lagere lasten gladheidsbestijding | -55 | Incidenteel lagere kosten gladheidsbestrijding door zachte winter. | |
Schoon | Lasten en baten zwerfafaval | -73 | -73 | Incidenteel lagere kosten door uitstel activiteiten vanwege corona. Daardoor ook lagere inkomsten uit het Afvalfonds. |
Verkeersmaatregelen | Lagere lasten verkeersmaatregelen | -58 | Incidenteel lagere lasten vanwege minder reparaties dan verwacht | |
Verkeersmaatregelen | Incidenteel budget mobiliteitsmetingen | 75 | Incidenteel budget voor 2021 is conform begroting besteed | |
Verkeersmaatregelen | Kosten wegafzetting afvalverwerkstation | 25 | Incidenteel budget vanwege inzet verkeerregelaars door drukte bij afvalbrengstation vanwege corona | |
Verkeersmaatregelen | Inzet verkeersregelaars afvalverwerkingsstation | 29 | Incidenteel budget vanwege inzet verkeerregelaars door drukte bij afvalbrengstation vanwege corona is deels aangewend | |
Wegen | Lagere lasten wegen | -205 | Incidenteel lagere lasten met name als gevolg van vertraging in investeringen | |
Veiligheid | Lagere lasten integrale veiligheid | -42 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van vervallen activiteiten vanwege corona | |
Programma Vrije tijd | ||||
Vrije tijd | Exploitatiebijdrage vanwege corona | 27 | Incidenteel is extra subsidie verleend de Museumwerf voor exploitatietekorten vanwege corona. Deze komt ten laste van de reserve coronakosten. | |
Vrije tijd | Huurderving en extra exploitatiebijdragen (De Kom) | 132 | Incidenteel hogere bijdrage als compensatie voor nadelen corona | |
Sport | SPUK-IJZ vanwege corona 2020 en 2021 | 1.487 | 1.487 | Incidenteel is via de gemeente een bijdrage ontvangen voor de periode van sluiting van de NV Sportinrichtingen in 2020 en 2021 vanwege corona. Deze is aan de NV doorbetaald. |
Sport | Lagere lasten sportsubsidies | -26 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van minder activiteiten vanwege corona | |
Sport | Huurderving en extra exploitatiebijdragen (NV Sportinrichtingen) | 19 | 19 | Incidenteel hogere bijdrage als compensatie voor nadelen corona en inkomsten vanuit SPUK-IJZ |
Sport | NV Merwestein SPUK-IJZ 2020 | 919 | 919 | Incidenteel hogere bijdrage als compensatie voor nadelen corona en inkomsten vanuit SPUK-IJZ |
Cultuur | Huurderving en extra exploitatiebijdragen (De Partner) | 17 | Incidenteel hogere bijdrage als compensatie voor nadelen corona | |
Cultuur | Subsidie De Partner | 39 | Incidenteel hogere bijdrage als compensatie voor nadelen corona | |
Toerisme en recreatie | Incidenteel budget Nieuwegein 50 jaar | 80 | Incidenteel budget voor 2021 gedeeltelijk besteed en restant over te hevelen naar 2022 | |
Toerisme en recreatie | Lagere lasten subsidies evenementen | -47 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van minder activiteiten vanwege corona | |
Toerisme en recreatie | Huurderving en extra exploitatiebijdragen (Stichtse Groenlanden) | 20 | Incidenteel hogere bijdrage als compensatie voor nadelen corona | |
Toerisme en recreatie | Stichtse Groenlanden coronabijdrage | 18 | Incidenteel hogere bijdrage als compensatie voor nadelen corona | |
Programma Versterking eigen kracht ondersteuning en Bescherming | ||||
Gezondheid | Lagere lasten subsidie GGD | -28 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van minder afgenomen producten bij GGDrU en hogere compensatie BTW | |
Monitoring en onderzoek | Lagere uitgaven uitvoering transformatieagenda | -66 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van minder activiteiten vanwege corona | |
Onderwijs | Lagere kosten peuterbudget | -45 | Incidenteel lagere kosten als gevolg afrekening subsidie 2020 en lagere bijdrage aan GGDrU | |
Onderwijs | Incidenteel budget erfgoeddeal | 851 | Incidenteel budget is voor € 450.000 besteed in 2021. Restant wordt doorgeschoven naar 2022. | |
Onderwijs | Lasten en baten Onderwijskansenbeleid | 61 | 61 | Incidenteel hogere lasten door extra personeelsinzet. Daardoor ook hogere baten uit vooruitontvangen middelen |
Onderwijs | Lasten en baten Volwasseneneducatie | 27 | 27 | Incidenteel hogere lasten voor WEB-middelen. Daardoor ook hogere baten uit vooruitontvangen middelen |
Onderwijs | Hogere kosten leerlingvervoer | 87 | Incidenteel hogere kosten als gevolg van aanpassingen vanwege corona. Een deel hiervan was al incidenteel geraamd. | |
Welzijn en deelname | Incidentele middelen integrale aanpak Romaproblematiek | 86 | Incidentele middelen zijn in 2022 voor klein deel aangewend. Voorstel tot overheveling restant. | |
Welzijn en deelname | Lagere lasten nieuwe inburgeringswet | -27 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van uitstel nieuwe wetgeving | |
Welzijn en deelname | Lagere baten Luifelstede | -41 | Incidenteel lagere huur- en servicebaten als gevolg van lagere bezetting vanwege corona | |
Welzijn en deelname | Lagere subsidies welzijn | -200 | Incidenteel lagere subsidielasten als gevolg van minder activiteiten vanwege corona en verrekeningen voorgaande jaren | |
Welzijn en deelname | Subsidie bouwgein (corona) | 10 | Incidentele verhoging budget voor compensatie van nadelen corona | |
Welzijn en deelname | Coronaherstelplan | 11 | Incidentele verhoging budget voor compensatie van maatregelen als gevolg van corona | |
Welzijn en deelname | Jeugd aan zet (corona) | 10 | Incidenteel budget vanwege corona is conform begroting besteed | |
Arbeidsdeelname | Lagere lasten re-integratie | -133 | Incidenteel lagere lasten voor re-integratie vanwege hogere compensatie BTW dan geraamd. | |
Armoedebeleid | Lagere lasten Stadspas | -78 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van corona en minder deelnemers huiswerkbegeleiding dan verwacht | |
Armoedebeleid | Lagere kosten ziektekostenverzekering | -44 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van minder deelnemers ziektekostenverzekering dan geraamd | |
Armoedebeleid | Incidentele lasten uitvoering TONK-regeling | 132 | Incidenteel is door het Rijk geld beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de TONK-regeling. De inkomsten staan bij de algemene dekkingsmidddelen. | |
Armoedebeleid | Lagere subsidies particulier initiatief | -43 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van langere inzet stimuleringsmaatregelen Rijk | |
Armoedebeleid | Lagere lasten Intensivering aanpak jongeren | -44 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van minder activiteiten en uitstel invoering Jongerenpreventiefonds | |
Armoedebeleid | Lagere lasten sociale recherche - zorgfraude | -30 | Incidenteel lagere lasten als gevolg van andere personele invulling | |
Inkomensvangnet | Begrotingswijziging 2021 WIL 8-3-2021/1e TW 2021 | 96 | Incidenteel budget voor meerkosten WIL als gevolg van corona | |
Inkomensvangnet | Lasten en baten BUIG en Bbz | -220 | 30 | Incidenteel lagere lasten bijstand ten opzichte van beschikking Rijk. Hogere baten Bbz door eenmalige afrekening over 2019. |
Inkomensvangnet | Debiteuren bijstand en Bbz | -80 | Incidentele vrijval van een een deel van de voorziening debiteuren bijstand en Bbz bij WIL | |
Inkomensvangnet | Heroriëntatie zelfstandigen | 18 | Incidenteel budget vanwege corona is conform begroting besteed | |
Inkomensvangnet | Lasten en baten TOZO-regeling | 1.951 | 1.951 | Incidenteel betaalde lasten vanwege TOZO-regeling en de daarvoor in 2021 verantwoorde rijksbijdrage |
Inkomensvangnet | Organisatiekosten WIL | -167 | Incidenteel lagere kosten WIL als gevolg van hogere BTW-compensatie door meer inhuur | |
Inkomensvangnet | Lasten en baten sociale recherche | -34 | -29 | Incidenteel lagere lasten vanwege onderbesteding op de post vervoersmiddelen. De baten uit doorbelasting kosten aan deelnemende gemeenten is daardoor ook incidenteel lager. |
Inkomensvangnet | Toeslagenaffaire | 202 | Voor de uitvoering van de werkzaamheden Toeslagenaffaire is van het Rijk een genormeerd bedrag van € 220.800 ontvangen. Na aftrek van de uitgaven resteert € 202.800. Dit bedrag dient beschikbaar te worden gehouden voor de uitvoering in 2022 en verder. Om die reden wordt voorgesteld het saldo toe te voegen aan een in te stellen reserve. | |
Maatwerkvoorzieningen 18- | Diverse onderdelen | -233 | Incidenteel lagere lasten vanwege minder sterke groei aantal cliënten dan geraamd voor 2021 | |
Maatwerkvoorzieningen 18- | Lagere lasten innovatiefonds jeugd | -110 | Incidenteel lagere lasten vanwege lagere besteding door ontbreken nieuwe ontwikkelingen | |
Maatwerkvoorzieningen 18- | Ondersteuning jeugd (corona) | 92 | Incidenteel budget vanwege corona van € 110.000 is grotendeels besteed | |
Maatwerkvoorzieningen 18+ | Kosten maatwerkvoorzieningen | 242 | Incidenteel per saldo hogere lasten door groter gebruik van voorzieningen | |
Maatwerkvoorzieningen 18+ | Lasten en baten Wmo vervoer | -77 | Incidenteel lagere lasten vanwege minder vervoersbewegingen als gevolg van corona | |
Maatwerkvoorzieningen 18+ | Wmo vervoer (corona) | 0 | Het incidenteel extra beschikbare budget vanwege corona is niet aangewend, omdat het aantal vervoersbewegingen juist lager is uitgevallen. | |
Toegang ondersteuning | Diverse onderdelen | -70 | Incidenteel per saldo lagere lasten door lagere huisvestingslasten Geynwijs en anderzijds hoger door een nabetaling aan RBL over 2020. | |
Transformatie- agenda | Incidentele lasten en baten transformatieagenda | 490 | 72 | Het incidenteel beschikbare budget is in 2021 niet volledig aangewend, omdat een aantal onderdelen nu op een andere wijze wordt gedekt. |
Programma Bedrijfsvoering | ||||
Bestuurlijke informatie- voorziening | Incidentele kosten implementatie omgevingswet | 81 | Het incidenteel beschikbare budget is in 2021 niet volledig aangewend vanwege personele knelpunten en uitstel van de invoering van de wet. | |
Staf | Lasten en baten personeel | 938 | 848 | Incidentele hogere lasten voor personeel en baten door hogere doorbelastingen in 2021. |
Staf | Hogere personeelslasten | 650 | Incidenteel hogere lasten vanwege eenmalige betaling op grond van nieuwe cao gemeentepersoneel. | |
Verkiezingen | Incidenteel budget Tweede kamerverkiezingen 2021 (corona) | 25 | Incidenteel budget voor meerkosten Tweede Kamerverkiezingen vanwege corona is conform begroting besteed | |
Financiën | Extra inzet Fiscaal in control | 106 | Incidenteel hogere lasten vanwege inhuur in plaats door vertraging in werving personeel. Hier staat een voordeel op de salariskosten tegenover. | |
Personeelszorg | Lagere personeels gerelateerde uitgaven | -90 | Incidenteel lagere kosten als gevolg van minder activiteiten vanwege corona en vervallen deel reiskostenvergoeding | |
Personeelszorg | Lagere kosten voormalig personeel | -100 | Incidenteel lagere kosten voor voormalig personeel in 2021 | |
Personeelszorg | Hogere kosten werving en selectie | 85 | Incidenteel hogere kosten als gevolg van een groot aantal vacatures de krappe situatie op de arbeidsmarkt | |
Automatisering en informatisering | Lagere lasten automatisering en informatisering | -106 | Incidenteel lagere kosten, met name als gevolg van vertraging investeringen door leveringsproblemen | |
Juridische dienstverlening | Hogere lasten juridische dienstverlening | 50 | Incidenteel hogere lasten vanwege meer onderzoek en advisering t.b.v. bestuursrecht en vanwege personele knelpunten | |
Facilitaire zaken | Lagere lasten facilitaire zaken | -137 | Incidenteel lagere lasten bij onder meer bedrijfsrestaurant, druk- en kopieerwerk en post als gevolg van de coronamaatregelen binnen de organisatie | |
Tractie | Hogere kosten aanschaf tractiemiddelen | 35 | Incidenteel hogere kosten als gevolg van noodzakelijke vervanging tractiemiddelen | |
Tractie | Hogere kosten verzekeringen en wegenbelasting | 26 | Incidenteel hogere kosten als gevolg van langer aanhouden van voertuigen | |
Sport- accommodaties | Incidenteel budget projectkosten SPZ | 468 | Incidenteel budget is voor € 200.000 besteed in 2021. Restant wordt doorgeschoven naar 2022. | |
Sport- accommodaties | Hogere overige onderhoudskosten | 57 | Incidenteel hogere lasten door onvoorziene onderhoudskosten en dagelijkse onderhoudskosten die niet ten laste van de voorziening komen | |
Sport- accommodaties | Lagere kapitaallasten sportaccommodaties | -170 | Incidenteel lagere kapitaallasten als gevolg van vertraging in investeringen | |
Sport- accommodaties | Huurderving sportaccommodaties en vergoeding corona-effecten | 33 | Incidenteel lagere huurinkomsten als gevolg van coronamaatregelen | |
Sport- accommodaties | Huurderving sportaccommodaties en vergoeding corona-effecten | -25 | Incidenteel lagere huurinkomsten als gevolg van coronamaatregelen | |
Sport- accommodaties | Lagere bijdrage SPUK BTW Sport | -22 | Incidenteel lagere bijdrage van het Rijk als gevolg van vertraging in investeringen | |
Onderwijs-gebouwen | Lasten en baten energie en onderhoud | 228 | 205 | Incidenteel hogere kosten voor energie en onderhou6 scholen, die in 2022 worden doorbelast. De incidenteel hogere baten betreffen de doorbelasting van de hogere kosten over 2020. |
Onderwijs-gebouwen | Kosten ventilatie scholen (corona) | 36 | Incidenteel hoger budget voor maatregelen als gevolg van corona | |
Stadshuis | Hogere kosten stadshuis | 100 | Incidenteel hogere kosten voor energie en warmtelevering, onderhoud en bewaking | |
Overige accommodaties | Minder huur vastgoed | -36 | Incidenteel lagere inkomsten als gevolg van corona | |
Overige accommodaties | Minder huur vastgoed | -28 | Incidenteel lagere inkomsten als gevolg van corona | |
Overige accommodaties | Lasten en baten buurtpleinen | -100 | 80 | Incidenteel lagere lasten en hogere baten op dit product vanwege de overgang van de buurtpleinen naar vastgoed die voor 2021 nog deels in de begroting was verwerkt |
Programma Algemene dekkingsmiddelen | ||||
Algemene uitkering | Opschorting opschalingskorting 2021 | 547 | Ook in 2021 is de opschalingskorting in de algemene uitkering opgeschort. Dit levert een eenmalig voordeel op. | |
Algemene uitkering | Ontvangen compensatie coronakosten | 4.122 | In 2021 heeft de gemeente in een aantal tranches compensatie ontvangen voor hogere kosten en minder opbrengsten vanwege corona. | |
Algemene uitkering | Verrekeningen voorgaande jaren | 90 | In 2021 hebben eenmalig verrekeningen van de algemene uitkering plaatsgevonden over 2019 en 2020. | |
Belastingen | Ontwikkelingen opbrengst OZB | 76 | Incidenteel voordeel (€ 166.000) als gevolg van lager aantal verminderingen over voorgaande jaren en incidenteel nadeel (€ 90.000) door vermindering aanslagen garageboxen over voorgaande jaren. | |
Belastingen | Lagere opbrengst precariorechten (corona) | -25 | Incidenteel lagere inkomsten uit precariobelasting voor terrassen als gevolg van corona | |
Belastingen | Lagere opbrengst precariorechten | -94 | Incidenteel lagere inkomsten dan geraamd door lagere verwachte meropbrengst over 2020 | |
Belastingen | Lagere opbrengst straatparkeren | -34 | Incidenteel lagere inkomsten uit straatparkeren als gevolg van corona | |
Nog te besteden middelen | Vrijval stelposten | -25 | Incidenteel voordeel als gevolg van vrijval resterende stelposten uit begroting 2021 | |
Treasury | Lagere rentelasten en lagere rentebaten | -90 | -144 | Voordeel als gevolg van lagere rentelasten. Voor 2021 is dit incidenteel omdat hiermee in de begroting 2022 al rekening is gehouden. |
Treasury | Lagere doorberekening rente | 416 | 162 | Incidentele verschil op de lasten doordat minder rente kon worden doorberekend aan investeringen door vertraging in de uitvoering daarvan. Per saldo incidenteel voordeel op de baten door meer rente-ontvangsten van het grondbedrijf en minder op startersleningen, etc. |
Treasury | Renteresultaat kortlopende geldleningen | -76 | 7 | Incidenteel voordeel op kortlopende geldleningen als gevolg van negatieve rente daarop. |
Overige algemene dekkingsmiddelen | Vrijval voorziening dubieuze debiteuren | -209 | Incidentele vrijval van een deel van de voorziening voor een groot betalingsrisico die niet noodzakelijk is gebleken. | |
Overige algemene dekkingsmiddelen | Vrijval post oninvorderbare posten | 26 | Incidenteel voordeel door vrijval post oninvorderbare posten 2021. | |
Totaal incidentele lasten en baten exploitatie | 22.747 | 31.405 | ||
Reservemutaties | ||||
Reserves | Onttrekking algemene reserve | 794 | Incidentele onttrekking voor overhevelingen conform besluitvorming jaarrekening 2020 | |
Reserves | Mutaties reserve Grondbedrijf | 124 | 356 | Incidentele storting en onttrekking reserve grondbedrijf conform (gewijzigde) begroting 2021. |
Reserves | Onttrekking reserve Betere buurten | 1.295 | 407 | Incidentele onttrekking reserve Betere buurten conform begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming |
Reserves | Onttrekking reserve ISV | 110 | Incidentele onttrekking reserve ISV conform gewijzigde begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve Startersleningen | 49 | Incidentele onttrekking reserve Startersleningen conform gewijzigde begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve 1600 woningen | 80 | Incidentele onttrekking reserve 1600 woningen conform begrotingswijziging 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve WABO | 266 | Incidentele onttrekking reserve WABO conform gewijzigde begroting 2021. Verrekening met werkelijke baten en lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve Luchtkwaliteit | 30 | Incidentele onttrekking reserve Luchtkwaliteit conform begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve Parkeren | 382 | Incidentele onttrekking reserve Parkeren conform gewijzigde begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve Actieplan geluid | 40 | Incidentele onttrekking reserve Actieplan geluid conform begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve Cultuurvisie | 23 | Incidentele onttrekking reserve Woonwijs conform begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve woonwijs | 25 | Incidentele onttrekking reserve Woonwijs conform begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Reserve opvang statushouders | 123 | 48 | Incidentele storting en onttrekking reserve Opvang statushouders conform gewijzigde begroting 2021. Verrekening met werkelijke baten en lasten vindt plaats bij resultaatbestemming |
Reserves | Reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed | 764 | Incidentele onttrekking reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed conform gewijzigde begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming | |
Reserves | Onttrekking reserve Dekking kapitaallasten | 852 | Incidentele onttrekking ter compensatie van voormalig rentedeel onderliggende investeringen | |
Reserves | Mutaties reserve Nota kapitaalgoederen | 813 | 615 | Incidentele storting en onttrekking reserve Nota kapitaalgoederen conform gewijzigde begroting 2021. Verrekening met werkelijke lasten vindt plaats bij resultaatbestemming |
Reserves | Mutaties reserve coronakosten | 2.894 | 2.291 | Incidentele storting en onttrekking reserve coronakosten conform gewijzigde begroting 2021. Verrekening met werkelijke baten en lasten vindt plaats bij resultaatbestemming |
Totaal incidentele reservemutaties | 5.249 | 7.132 | ||